Как правильно создать финансовый резерв
Как правильно создать финансовый резерв?
Можете ли подробнее рассказать о создании финансовой подушки? Какой размер резерва оптимален? Что учесть в расчетах? И имеет ли смысл подушку держать в наличных долларах или евро? А то рубль то и дело обесценивается.
Финансовая подушка — это запас денег для непредвиденных ситуаций. Например, если человек потеряет работу, эти деньги помогут продержаться до трудоустройства и первой зарплаты на новом месте. У многих такого запаса денег нет.
По исследованию Аналитического центра НАФИ , 38% россиян не откладывают деньги на черный день. 18% надеются на помощь родственников. Многие рассчитывают на кредиты и кредитные карты. Те, у кого сбережения все-таки есть, признают, что их хватит максимум на 3 месяца.
Мы считаем, что всем важно иметь финансовую подушку. Если у вас ее пока нет, то нет смысла даже задумываться об инвестициях или каких-то крупных тратах, на которые нужно долго копить. Подушка нужна для безопасности на случай внезапных трат: потери работы или болезни. Оптимальный размер подушки у каждой семьи свой. Я расскажу про общие принципы.
Порядок формирования резервов
Формирование резервов должно происходить первоочередно, сразу же после поступления денежных средств в личный бюджет. Если у человека отсутствуют резервы, их созданием необходимо заняться в первую очередь. Приоритетнее может быть разве что только погашение долгов.
Приоритет распределения денежных поступлений в личный бюджет:
- Погашение долгов.
- Формирование резервов.
- Текущие нужды.
Категорически нельзя откладывать формирование резервов на последний момент — после оплаты текущих расходов. Так вы их никогда не сформируете, потому что всегда найдутся «более важные» расходы, и денег на резервирование просто не останется!
Как можно накопить на «подушку»
Хранить под матрасом
Открыть вклад в рублях
Открыть вклад в валюте
Вложиться в ПИФы или ETF
Купить драгоценный металл в виде ОМС
Купить гособлигации
Купить инвестиционную монету
Хранить «под матрасом»
Кому подходит
- Опасливым. Купюры в банке с гречкой или под матрасом — вариант для тех, кто никому не доверяет свои деньги и предпочитает держать их под рукой. Но не забывайте, что до матраса могут добраться и чужие руки.
Кому не подходит
- Практичным. На наличные не начисляются проценты, а инфляция постепенно подтачивает покупательную способность денег. Сегодняшние 1000 ₽ — это примерно 950 ₽ через год. Также и сегодняшние 1000 долларов — это около 980 $ через год, хотя в рублях разница может быть и больше: зависит от того, как вёл себя курс валюты на определённом отрезке.
- Транжирам. Доступность денег — не только преимущество, но и недостаток. Чем легче до них добраться, тем труднее накопить.
Открыть вклад в рублях
Кому подходит
- Осторожным. Вклад в надёжном банке — безопасный способ вложить деньги: доход гарантирован, а суммы до 1,4 млн рублей застрахованы государством.
- Практичным. У вклада низкий риск, а вложенные деньги всегда можно забрать. Последнее не мешает использовать вклад для того, чтобы «спрятать от себя деньги», поскольку барьер всё же есть: как правило, забирая деньги раньше срока, вы теряете накопленные проценты.
Кому не подходит
- Тем, кто копит на очень длинном горизонте. Большинство вкладов в банках действуют не больше 3 лет. Конечно, есть автоматическое продление (пролонгация), но чаще всего оно происходит по ставке ниже. Как вариант, вы можете использовать Накопительный счёт — у него нет ограничения по сроку, поэтому он подходит для долгосрочных целей.
Открыть вклад в валюте
Кому подходит
- Стратегам. Валютные риски есть всегда: если откладываете только в рублях, резкий рост евро или доллара сократит накопления. Верно и обратное, поэтому популярный подход — разделить финансовую подушку безопасности на три части: рубли, доллары и евро.
- Тем, кто будет тратить в валюте. Разумно копить в валюте, если собираетесь купить что-то дорогое за границей или переехать в другую страну.
Кому не подходит
- Тем, кто боится непредсказуемости. Изменения курсов валют нельзя предвидеть, а доверять предсказаниям — значит сильно рисковать.
- Тем, кто рассчитывает на доход. Заработать на валютных вкладах вряд ли получится: ставки по долларовым вкладам очень низкие, а по вкладам в евро — почти нулевые.
Вложиться в ПИФы или ETF
Кому подходит
- Тем, кто хочет доход повыше. Если вы готовы часть финансовой подушки вложить в более рисковые и потенциально более доходные инструменты, присмотритесь к фондам — ПИФам или ETF. И то, и другое — это способ вложить сразу в большое количество ценных бумаг — акций или облигаций.
Кому не подходит
- Не готовым к риску. В ПИФы и ETF лучше вкладываться на несколько лет и быть готовым к тому, что в какой-то момент их стоимость может на время упасть.
Купить драгоценный металл в виде ОМС
Обезличенный металлический счёт (ОМС) — способ купить драгоценный металл не в натуральном, а в виртуальном виде.
Кому подходит
- Тем, кто хочет инвестировать в золото или другие металлы, но не любит неудобств. Не придётся покупать сейф или арендовать ячейку: ваш металл хранится на счёте.
- Тем, кто ценит скорость. Вы можете в любой момент за 2 минуты купить металл у банка или продать его обратно через СберБанк Онлайн. Документы не нужны.
Кому не подходит
- Тем, кто опасается колебаний курса. Цены на ОМС повторяют цены на драгоценные металлы — а они могут не только расти, но и падать.
- Тревожным. Открывать ОМС лучше в надёжном банке, потому что счёт не застрахован государством. Если у банка отзовут лицензию, можно потерять накопления.
Купить гособлигации (ОФЗ или ОФЗ-н)
Облигации федерального займа (ОФЗ) — ценные бумаги, которые выпускает государство в лице Минфина.
Кому подходит
- Тем, кто хочет надёжность как у вклада, но чуть выше доход. Когда инвестор покупает ОФЗ, он даёт государству в долг деньги под проценты. Облигации Минфина считаются очень надежным инструментом — в обозримом будущем государству не грозит дефолт, а значит, оно будет выплачивать долги. Доходность ОФЗ уступает корпоративным облигациям, но может превышать ставки вкладов в банках.
- Тем, кому деньги могут понадобиться раньше срока. Облигации можно легко продать без потери процентного дохода — это их важное отличие от большинства вкладов. При этом здесь такой же низкий порог входа: в облигации можно инвестировать от 1000 ₽.
Кому не подходит
- Тем, кому лень разбираться. Облигации — только на первый взгляд простой инструмент. Инвестору придётся выбирать между разными выпусками и сроками облигаций, понять разницу между видами доходности — купонной, текущей и к погашению, а также подстеречь подходящий момент покупки и продажи.
Проводки для резерва по сомнительным долгам
И вне зависимости от выбранного способа расчета отчислений в резерв его создание (доначисление) отражается проводкой:
Дебет 91-2 «Прочие расходы» Кредит 63 «Резервы по сомнительным долгам»- На дату создания (увеличения) резерва.
Дебет 63»Резервы по сомнительным долгам» Кредит 91-1»Прочие доходы» – На дату восстановления резерва в части погашенного долга.
Дебет 63»Резервы по сомнительным долгам» – Кредит 62 (60, 76, 58-3) – На дату списания безнадежного долга за счет резерва.
Что такое финансовый резерв и зачем он нужен?
Финансовый резерв – это уверенность в завтрашнем дне.
Когда мы сформировали семейный (личный) бюджет, научились правильно тратить и экономить, ставить цели, определили путь их достижения важно предусмотреть защиту бюджета. В жизни могут возникнуть разные непредвидимые обстоятельства, которые могут повлиять на бюджет, оставив человека без средств для жизни, такие как:
- потеря или приостановление работы и источника дохода, которые также могут быть связанны со стихийными бедствиями, вирусными заболеваниями;
- потеря трудоспособности;
- чрезвычайные ситуации.
Для защиты бюджета необходим финансовый резерв. Финансовый резерв формируется в размере 6-12 месячных расходов. Почему расходов? Важно понимать сколько тратит ваша семья в месяц, чтоб в случае непредвидимых ситуаций вы смогли продолжить вести привычный образ жизни до восстановления поступления доходов в бюджет. Финансовый резерв также по-другому называют «финансовой подушкой безопасности».
Каков должен быть размер «финансовой подушки безопасности»?
Для каждой семьи, человека размер «финансовой подушки безопасности» разный. Минимальный размер должен составлять три-шесть ежемесячных расходов,
К примеру если семья тратит в среднем 2 млн.сумов в месяц, то минимальный финансовый резерв должен составлять 6-12 млн.сумов.
Какую сумму необходимо откладывать для «финансовой подушки безопасности»?
Формировать резерв не так сложно, как кажется, достаточно придерживаться принципа «получили зарплату – сначала заплатите себе». Начните в месяц откладывать минимум 15-20% дохода вне зависимости от полученной суммы для формирования безопасности семейного бюджета.
Например, если человек получает доход в размере 1 млн.сумов, то в месяц ему следует откладывать минимум 150-200 тыс.сумов. Так он будет формировать свою «финансовую подушку безопасности» постепенно в течении пяти-семи лет.
Как хранить средства «финансовой подушки безопасности»?
Важный критерий «финансовой подушки безопасности» – хранение сбережений в такой форме, которая позволит в крайнем случае быстро получить и использовать необходимую сумму. С этой точки зрения можно рассмотреть следующие виды хранения «финансовой подушки безопасности»:
- хранение дома – преимуществом данного варианта является легкий доступ – вы всегда можете добавить отложенную сумму, не выходя из дома. Однако нужно учитывать, что есть и риски: непредвидимые обстоятельства (пожар, потоп и др.), инфляция, риск потратить деньги не по назначению и самое главное отсутствие безопасности. Если вы решите хранить деньги дома, подумайте о покупке сейфа.
- хранение в банковской ячейке – практически ваш личный сейф в банке, которому вы платите за хранение ваших денег. Данный вариант требует физического участия: при каждом пополнении ячейки необходимо посещать отделение банка и пополнять резерв наличными средствами.
- онлайн-депозит – выгодный вариант хранения резерва, так как не требует прямого физического участия – вам не нужно идти в банк и пополнять наличными деньгами: вы можете в любое время с помощью мобильного приложения банка, не выходя из дома – пополнить или снять с онлайн-вклада необходимую сумму. Единственное требование: наличие телефона, интернета и банковской карты.
- диверсификация нескольких видов – вы можете часть резервных средств хранить дома, а часть разместить на онлайн-вкладе. Тем самым, в случае возникновения непредвидимых ситуаций, ваша «финансовая подушка безопасности» будет в наличной и безналичной форме.